為了提高會計核算的準(zhǔn)確性，夯實學(xué)校2023年度決算工作基礎(chǔ)，保證決算工作的順利進行，根據(jù)上海市有關(guān)規(guī)定并結(jié)合學(xué)校實際情況，現(xiàn)將學(xué)校2023年度年終結(jié)賬工作事項通知如下：
一、2023年度關(guān)賬工作安排
1.財務(wù)報銷網(wǎng)上預(yù)約系統(tǒng)開放截止時間：科研經(jīng)費（3開頭的項目經(jīng)費）報銷截止時間為2023年12月5日；除科研經(jīng)費外的項目經(jīng)費報銷截止時間為2023年10月31日；學(xué)生津補貼發(fā)放截止時間為2023年12月5日，財務(wù)處將在報銷截止日17:00按項目類型和報銷類型關(guān)閉網(wǎng)上預(yù)約系統(tǒng)。
2.財務(wù)處受理政府采購業(yè)務(wù)的截止日期：2023年10月31日。
3.收單投遞截止時間：科研經(jīng)費為2023年12月11日17:00，除科研經(jīng)費外的項目經(jīng)費為2023年11月8日17:00，請將打印好的單據(jù)及原始票據(jù)盡早投遞。
4.重要或特殊事項無法在網(wǎng)上報銷系統(tǒng)中預(yù)約的，可以在收單投遞截止時間之前到財務(wù)處柜臺現(xiàn)場辦理。
5.借發(fā)票業(yè)務(wù)受理日期截止到11月30日，辦理科研入賬日期截止到12月20日，逾期不再受理。
財務(wù)處將不斷提高服務(wù)效率，持續(xù)增加預(yù)約號，確保有報銷需求的師生在報銷截止日之前均能在財務(wù)報銷系統(tǒng)中約到報銷號。
二、2023年度對賬工作安排
1.暫借款清理工作：由于暫借款不能作為實際費用支出，未沖銷暫借款將使學(xué)校無法向財政結(jié)算，請各學(xué)院和職能部處對未沖銷暫借款進行核對并及時沖賬。
2.到款入賬工作：根據(jù)審計整改要求，學(xué)校當(dāng)年收到各類款項必須當(dāng)年計入收入。各種到款（如教職工的科研到款、會議費等）請及時查詢認(rèn)領(lǐng)，開具發(fā)票后請及時辦理入賬手續(xù)（包括外單位轉(zhuǎn)入支票）。
3.經(jīng)費核對工作：請及時辦理內(nèi)部支票轉(zhuǎn)賬。教職工可通過網(wǎng)上經(jīng)費查詢系統(tǒng)自行核對經(jīng)費使用明細(xì)及余額。如有誤，請在收單投遞截止時間前到財務(wù)處進行調(diào)整，逾期將不予調(diào)賬。
三、2023年度財政性結(jié)余資金的處理
1.經(jīng)費項目編號為“1”、“2”開頭的項目資金余額不再結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度使用；鑒于我校研究生答辯時間的實際情況，研究生指導(dǎo)費（1Y-）的余額結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度繼續(xù)使用。
2.經(jīng)費項目編號為“5”開頭的各類專款項目結(jié)余資金和2年及以上（2022年及以前年度項目）結(jié)轉(zhuǎn)資金，根據(jù)國務(wù)院、財政部和市財政的相關(guān)文件精神，資金項目將于年終結(jié)賬時凍結(jié)，資金余額上繳財政部門。
3.具體處理辦法請參考財務(wù)處網(wǎng)站——通知公告：《財政性結(jié)余資金處理流程》。
四、2024年度開賬時間
根據(jù)市財政和市教委要求，財務(wù)處將在完成2023年度決算工作后另行通知2024年度開賬時間。
財務(wù)處
2023年9月8日
